电费收入的现金,如当天不能送存银行,可以以个人名义存入储蓄。()

第1题

日均现金收入超过千元时应使用机动车辆送存银行。（)

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第2题

以下项目中，不属于货币资金内部控制测试程序的是（）。

A.抽取一定期间的现金日记账与总账的余额核对

B.抽取并检查收款凭证

C.抽取并检查付款凭证

D.检查现金收入是否及时送存银行

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第3题

下列关于企业现金清查的说法中，正确的有（）。

A.现金清查一般采用实地盘点法

B.超限额留存的现金，应及时送存银行

C.无法查明原因的现金短缺，应计入营业外支出

D.无法查明原因的现金溢余，应计入营业外收入

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第4题

下列选项中，既属于一个良好的现金内部控制的要求也属于一个良好的银行存款内部控制的要求的是（)。

A.加强对银行存款收支业务的内部审计

B.全部收入及时准确入账，全部支出要有核准手续

C.现金收支与记账的岗位分离

D.控制现金坐支，当日收入现金应及时送存银行

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第5题

注册会计师正在对X公司银行存款进行审计。以下对货币资金业务内部控制制度的要求中,注册会计师认为与银行存款无直接关系的是（)。

A.按月盘点现金，做到账实相符

B.当日收入现金及时送存银行

C.加强对货币资金业务的内部审计

D.收支与记账岗位分离

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第6题

关于现金管理，以下说法正确的是（）。

A.结算起点2000元以下的交易可以使用现金

B.单位现金限额由中国人民银行来核定

C.现金应与当日送存银行，当日送存有困难的，由企业自身来决定送存时间

D.关于现金限额一般按照企业3~5天的日常零星开支需要量来确定

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第7题

根据我国现金管理的规定，正确的做法是()。

A.各单位可以留存一定限额的现金，但是超过限额部分应该一周内存入银行

B.各单位可以留存一定限额的现金，但是超过限额部分必须当天存入银行

C.各单位不能留存现金

D.各单位可以根据自己的需要来定留存现金的数额

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第8题

下列关于货币资金的管理规定，说法不正确的是（)。

下列关于货币资金的管理规定，说法不正确的是()。

A.开户单位现金收入应于当日送存开户银行

B.不准谎报用途套取现金

C.不准用银行账户代替其他单位和个人存入或支取现金

D.向个人收购农副产品和其他物资的价款大于1000元的需要通过银行存款支付

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第9题

按照《现金管理暂行条例》规定，企业现金收支应当依照的规定有()。

A.企业现金收入应于当日送存开户银行，不得超额存放现金

B.企业日常零星开支所需要的现金，由开户银行根据企业的实际情况核定最高限额

C.企业按规定从开户银行提取现金时，应当写明用途，由本企业财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后予以支付

D.因采购地点不固定，交通不便，抢险救灾以及其他特殊情况必须使用现金的，由本企业财会部门负责人签字盖章后，银行就可以支付现金

E.对现金收付的交易必须根据原始凭证编制记账凭证，并在原始凭证与记账凭证上加盖“现金付讫”与“现金收讫”章

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第10题

企业向银行送存现金、支票、银行本票、银行汇票时，应当填写并送存银行的凭证是（)。

A.进账单

B.送款单

C.存款单

D.收款单

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电费收入的现金，如当天不能送存银行，可以以个人名义存入储蓄。（)